Rollierende Forecasts sind ein differenzierendes Planungskonzept, das Unternehmen hilft, auch in einem wettbewerbsintensiven Umfeld Geschäftschancen zu identifizieren. Finanzteams sind nicht länger auf ein statisches Jahresbudget angewiesen, sondern können ihre Annahmen regelmäßig aktualisieren, zentrale Einflussfaktoren überwachen und sich an wechselnde Bedingungen anpassen. Für manche Unternehmen hat dieser Ansatz den traditionellen Jahresabschluss sogar komplett abgelöst.
Unterschiede zwischen rollierenden und klassischen Forecasts
Herkömmliche Planungsansätze aktualisieren das Jahresbudget lediglich punktuell durch den Abgleich mit den Ist-Daten des laufenden Jahres und sind an ein bestimmtes Geschäftsjahr gebunden. Ganz anders rollierende Forecasts: Hier gibt es kein festes Geschäftsjahr. Stattdessen findet eine kontinuierliche Fortschreibung statt, d. h. mit jedem neuen Forecastzyklus entfallen abgelaufene Perioden und werden neue Perioden hinzugefügt.
Rollierende Forecasts erfordern das ganze Jahr über die regelmäßige Überprüfung der Unternehmensstrategie, damit Ressourcen und Aktivitäten fortlaufend neu ausgerichtet werden können. Durch die gezielte Anpassung der Unternehmensleistung an sich verändernde Bedingungen werden die Unternehmen agiler und können schneller reagieren. Da rollierende Forecasts zukunftsorientiert sind, bieten sie Unternehmen mehr Flexibilität, Agilität und Effizienz bei Budgetierung und Planung.
Best Practices für die Implementierung rollierender Forecasts
Für die Implementierung rollierender Forecasts gibt es kein Patentrezept. Jedes Unternehmen muss seinen individuellen rollierenden Forecast entwickeln, der genau auf die jeweiligen Geschäftstreiber, Zeitpläne und Marktdynamiken abgestimmt ist. Dennoch bieten die folgenden acht Schritte einen praxistauglichen Ansatz, der Unternehmen dabei hilft, erfolgreich einen rollierenden Forecast aufzubauen und umzusetzen.
- Definieren Sie das strategische Ziel und richten Sie alle weiteren Schritte daran aus. Gewinnen Sie die Stakeholder für den neuen Prozess und die aktive Umsetzung der Unternehmensziele.
- Bestimmen Sie die Stakeholder, die einen Beitrag leisten müssen. Nicht jeder muss in den Prozess eingebunden werden. Konzentrieren Sie sich auf Stakeholder, die relevante, objektive und aussagekräftige Informationen beisteuern können.
- Berücksichtigen Sie den Planungshorizont und die Zeitintervalle, die zur Erreichung der festgelegten Ziele erforderlich sind. Überlegen Sie, welcher Zeitrahmen am besten zu Ihrem Unternehmen passt. Eine rollierende Prognose kann beispielsweise 12 Monate, 18 Monate oder sechs Quartale umfassen. Auch sind Kombinationen aus Monaten und Quartalen möglich (etwa die Darstellung der nächsten zwei Quartale auf Monatsebene und der folgenden vier Quartale auf Quartalsebene).
- Ermitteln Sie quantitative und nicht-quantitative Elemente. Bestimmen Sie die Einflussfaktoren, die das Wachstum entscheidend fördern. Sie sollten die Grundlage für eine konsistente Entscheidungsfindung bilden und als zentrale Hebel für „Was-wäre-wenn“-Analysen und langfristige Pläne dienen.
- Unterziehen Sie die wichtigsten Datenquellen sowie deren Detailtiefe einer genauen Prüfung. Stellen Sie sicher, dass die Datenquellen korrekt und hochwertig sind und zu der vorhandenen Modellierung passen. Zeitlich nahegelegene Perioden im Prozess erfordern unter Umständen eine detailliertere Betrachtung und sorgfältigere Prüfung als weiter in der Zukunft liegende Quartale.
- Setzen Sie geeignete Technologien und Prozesse ein. Für eine wirksame Unterstützung wertschöpfender Initiativen ist eine robuste Technologie wie Anaplan unerlässlich. Der Prozess erfordert eine flexible Plattform, die sich schnell und einfach an Veränderungen sowohl innerhalb des Unternehmens als auch im externen Markt- und Wettbewerbsumfeld anpassen lässt.
- Etablieren Sie Szenarioanalysen und Business-Sensitivity-Modellierung. Nutzen Sie cloudbasierte Technologien für die Finanzplanung, die mehrere „Was-wäre-wenn“-Szenarien unterstützen und entsprechend der Geschäftsanforderungen ad hoc erstellt werden können.
- Verfolgen Sie die Performance anhand des rollierenden Forecasts. Rollierende Forecasts ermöglichen eine bessere Transparenz der Unternehmensleistung und bieten die nötige Flexibilität, die Umsetzung strategischer Ziele auf Kurs zu halten.
Wie Anaplan rollierende Forecasts für Sie nutzbar macht
Die KI-gestützte Plattform von Anaplan bringt Geschwindigkeit und Intelligenz in rollierende Forecasts, indem sie Finanz-, Betriebs- und Marktdaten in einer einzigen Umgebung zusammenführt und vernetzt. Finanzteams können sofort mehrere „Was-wäre-wenn“-Szenarien durchspielen, Modelle für vorausschauende Forecasts anwenden und durch Abfragen in natürlicher Sprache relevante Erkenntnisse gewinnen. Sie lassen statische Aktualisierungen hinter sich und profitieren von einer proaktiven Planung, die auf Echtzeitsignalen und zukunftsorientierten Analysen basiert.
Mit Anaplan entwickeln sich rollierende Forecasts von einem erstrebenswerten Konzept zu einem handfesten Vorteil in der Praxis: Sie meistern souverän Unsicherheiten und nutzen Volatilität gezielt als Hebel für Wachstum.